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halal-investieren.de · 2023-04-11T09:12:18.879900Z

Jährliches To-Do: Einnahmenreinigung und Zakat Muslimische Aktienanleger müssen nicht nur bei der Aktienwahl darauf achten, dass die auferlegten Kriterien für eine Islam-konforme Strategie erfüllt werden, sondern auch gewisse Beträge "abführen". Das wären zum einen die Zakat, die soweit allen bekannt sein sollte, und zum anderen die Beträge aus der Einnahmenreinigung. Ich habe beides nun für das Public Depot durchgeführt. Die Zakat steht sowieso immer zu einem Stichtag im Jahr an. Die Einnahmreinigung mache ich von mir aus gebündelt zu einem Zeitpunkt nahe meiner Zakatzahlung. In den folgenden Abschnitten gibt es für euch eine kurze Zusammenfassung mit den wichtigsten Informationen und verweisen auf hilfreichen Quellen/ alte Beiträge von mir! Die Links zu den im Text erwähnten Hinweisen findest du jeweils am Ende eines Abschnitts! Die Einnahmenreinigung Zu den Kriterien damit eine Aktie eines Unternehmens als Scharia-konform eingestuft wird gehört, dass der Anteil an unreinen Umsätzen unter 5% liegt (Erläuterungen zu den Kriterien: https://halal-investieren.de/aktien/regeln/). Dieser unreine Anteil muss aus dem Umsatz, der dem muslimischen Anleger zugerechnet werden kann, bereinigt werden. Solch eine Bereinigung ist immer dann erforderlich, wenn sich eine Aktie zum Geschäftsjahresende des Unternehmens in deinem Depot befindet. Erläuterungen zur Berechnung sowie einen Rechner zur einfachen Berechnung findest du auf meiner Webseite. Ich persönlich gehe so vor, dass ich zu einem Stichtag die Bereinigung meines Gesamtdepot rückwirkend erledige. Hintergrund dafür ist, dass man sonst immer wieder, je nach Anzahl an verschiedenen Positionen im Depot und unterschiedlichem Tag des Geschäftsjahresendes, kleinere Beträge abführen müsste. Für das Public Depot habe ich auf Patreon ein Excel-Dokument zur Verfügung gestellt, in dem die wichtigsten Informationen direkt in den Spalten abgefragt werden und welcher auch für das persönliche Portfolio genutzt werden kann. Wer noch Schwierigkeiten damit hat, dass allein mit dem Rechner auf der Webseite zu erledigen, dem empfehle ich dieses Excel-Dokument. Außerdem verlinke ich unten nochmal einen Instagram-Post, bei dem ich beispielhaft aufgezeigt habe, woher ihr die benötigten Informationen herbekommt. Für das Public Depot ist eine unreiner Betrag von 16,18€ abzuführen. Auf den aktuellen Anlagewert bezogen beläuft sich der unreine Anteil somit auf unter 0,4%. Das ist super! Hier fehlt noch die Bereinigung von $7974 und $BOOT . Hintergrund ist, dass die Geschäftsjahre erst kürzlich endeten und die Geschäftszahlen noch nicht veröffentlich worden sind, aus denen man die unreinen Anteile entnehmen kann. Erfahrungsgemäß fallen diese bei den Unternehmen aber sehr gering aus, so dürften lediglich ein paar Cent dazu kommen. Interessant ist auch zu erwähnen, dass 78%, also 12,77€ von den 16,18€ auf eine einzige Aktie zurückzuführen sind, nämlich $UFPI . Im erwähnten Excel-Dokument sind auch die Gründe dafür klar zu erkennen. Aus dieser Beobachtung lassen sich Auswahlkriterien formulieren: 1. Das selbstverständliche Kriterium: Ist der unreine Anteil (in %) hoch, so ist auch der abzuführende Betrag höher. 2. Nicht das selbsterklärende: Ist der Umsatz pro Aktienkurs hoch, treibt das den unreinen Betrag in die Höhe. (Genaue Erläuterung auf Patreon) Treffen beide Punkte auf eine Aktie zu, so macht es wahrscheinlich eher keinen Sinn in diese zu investieren. Im Fall von $UFPI bedeutet das, dass die Aktie uninteressant wird, da sie es allein schwer hat die unreinen Beträge jährlich reinzuholen. Im Patreon-Beitrag habe ich die Zusammenhänge nochmal detailliert erläutert, sodass ihr diese auch für eure eigenen Anlageentscheidungen berücksichtigen könnt. 😉 Webseite -Grundlegende Theorie & Rechner: https://halal-investieren.de/aktien/einnahmen-bereinigen/ Instagram - Beispiel: https://www.instagram.com/p/CN9Qb7kBquf/ Patreon - Erläuterung für Public Depot + Excel-Vorlage: https://www.patreon.com/posts/81149755?utm_campaign=postshare_creator Die Zakat Bei Aktien handelt es sich auch um eine Art des Vermögens, weshalb auf diese ebenfalls die Zakat gezahlt werden muss. Es stellt sich nur die Frage, wie man für diese den abzuführenden Betrag bestimmt. Für verschiedene Anlageprodukte, darunter auch Kryptowährungen, Immobilien etc. habe ich die unterschiedliche Handhabung bei der Zakat bereits in einem Instagram-Post erläutert. In diesem kommt auch zur Erwähnung, dass die Berechnung sich bei Aktien je nach Anlagestrategie unterscheidet. Verfolgt man eine "Active Trader"-Strategie (Anlagehorziont <1 Jahr), dann wird der Positionswert entsprechend dem Aktienkurs herangezogen. Geht man aber nach einer "Buy & Hold"-Strategie wird man als tatsächlicher Teilhaber des Unternehmens gewertet und muss die Zakat so berechnen, wie als handele es sich um ein eigengeführtes Unternehmen. Die Zakat beim eigenen Unternehmen fällt nämlich nicht auf den "Marktwert" des Unternehmens an, sondern auf das zakatpflichtige Umlaufvermögen. Das Umlaufvermögen kann der Bilanz eines Unternehmens entnommen werden. Für Anleger, die damit überfordert sind, wurde ein Erfahrungswert von 25% der Martkapitalisierung als Umlaufvermögen definiert. Erläuterungen für die Handhabung bei unterschiedlicher Strategie, sowie dem Erfahrungswert von 25% findet ihr in einem weiteren Instagram-Post. Nun gibt es seit Kurzem einen weiteren kostenlosen Service von Zoya, der die ganze Arbeit erleichtert und die Annäherung mit 25% nicht mehr erforderlich macht. In einem Calculator kann der User nämlich seine Positionen auswählen und angeben welche Strategie er bei der Aktie verfolgt. Die abzuführende Zakat wird automatisch berechnet. Für das Public Depot hat sich eine Zakat von 24,80€ ergeben. Die Annäherung mittels 25%, die inzwischen nicht mehr notwendig ist, liefert einen sehr guten Wert, den wir an dieser Stelle zur Überprüfung herangezogen haben. Hier ergibt sich nämlich ein Wert von 27,50€ - man war und ist damit schon auf der sicheren Seite! Auch zur Zakat gibt es am Beispiel des Public Depots einen ausführlichen Beitrag auf Patreon, den ihr gerne zum besseren Verständnis hinzuziehen könnt. Ihr findet hier (auch im Beitrag zur Zakat im letzten Jahr) Screenshots aus Bilanz, Calulator & Co. wieder, an denen das Thema "Zakat für Aktien" nochmal kleinteiliger erläutert wird. Instagram - Zakat für Verschiene Anlageprodukte: https://www.instagram.com/p/CNt3sBbBZQw/ Instagram - Hintergründe "Buy & Hold"-Zakat + 25%-Wert: https://www.instagram.com/p/COHdkJEh3ON/ Zoya - Zakat Calculator: https://app.zoya.finance/zakat Patreon - Detaillierte Erläuterung der Zakat am Beispiel des Public Depots: https://www.patreon.com/posts/81286416?utm_campaign=postshare_creator Schlusswort Zum Abschluss wünsche ich viel Erfolg bei diesen verpflichtenden To-Dos! Unter Zunahme der Hilfestellung wird das sicherlich kein Problem für euch darstellen! In diesem Sinne wünsche ich noch einen gesegneten Ramadan! 🤗

Annual To-Do: Revenue Purification and Zakat

Muslim stock investors must not only ensure that the imposed criteria for an Islam-compliant strategy are met when selecting stocks, but must also "pay off" certain amounts. These are, on the one hand, zakat, which should be known to everyone, and, on the other hand, the amounts from revenue purification.

I have now carried out both for the Public Depot. The Zakat is always due on a certain date in the year anyway. I do the revenue purification bundled by me at a time close to my zakat payment. In the following paragraphs there is for you a short summary with the most important information and refer to helpful sources/ old contributions of me!

You will find the links to the references mentioned in the text at the end of each section!

The revenue cleaning

One of the criteria for a company's shares to be classified as Sharia-compliant is that the proportion of impure sales is less than 5% (Explanation of the criteria: https://halal-investieren.de/aktien/regeln/). This impure portion must be purged from the revenue attributable to the Muslim investor. Such an adjustment is required whenever a share is in your custody account at the company's fiscal year end. Explanations of the calculation as well as a calculator for easy calculation can be found on my website.

Personally, I proceed in such a way that I carry out the adjustment of my overall portfolio retroactively on a reference date. The reason for this is that otherwise you would have to pay smaller amounts again and again, depending on the number of different positions in the portfolio and the different day of the fiscal year end. For the Public Depot I have provided an Excel document on Patreon, in which the most important information is queried directly in the columns and which can also be used for the personal portfolio. For those who still have difficulty doing that alone with the calculator on the website, I recommend this Excel document. In addition, I link below again an Instagram post, in which I have exemplarily shown where you get the required information.

For the Public Depot, an impure amount of 16,18€ has to be deducted. Based on the current investment value, the impure amount is therefore less than 0.4%. That is super! Here is still missing the adjustment of $7974 (+2,37 %) and $BOOT (+1,29 %) . The background to this is that the financial years have only recently ended and the business figures have not yet been published, from which the impure shares can be taken. However, experience shows that these are very low for the companies, so only a few cents should be added.

It is also interesting to mention that 78%, i.e. 12.77€ of the 16.18€ is due to one single share, namely $UFPI . In the mentioned Excel document, the reasons for this can also be clearly seen. From this observation, selection criteria can be formulated:

1. the self-explanatory criterion: if the impure share (in %) is high, the amount to be deducted is also higher.
2. not the self-explanatory one: If the revenue per share price is high, that drives up the impure amount. (Exact explanation on Patreon).

If both points apply to a stock, it probably makes rather no sense to invest in it. In the case of $UFPI, this means that the stock becomes uninteresting, as it has a hard time on its own to recoup the impure amounts annually. In the Patreon post I explained the correlations again in detail, so that you can also take them into account for your own investment decisions 😉 .

Website -Basic Theory & Calculator:

https://halal-investieren.de/aktien/einnahmen-bereinigen/

Instagram - Example:

https://www.instagram.com/p/CN9Qb7kBquf/

Patreon - Explanation for Public Depot + Excel template:

https://www.patreon.com/posts/81149755?utm_campaign=postshare_creator

The Zakat

Shares are also a type of property, which is why zakat must also be paid on them. The only question is how to determine the amount to be paid for these. For various investment products, including cryptocurrencies, real estate, etc., I have already explained the different handling for zakat in an Instagram post. In this one, it also comes to mention that for stocks, the calculation differs depending on the investment strategy. If one follows an "Active Trader" strategy (investment horziont <1 year), then the position value is used according to the share price. However, if you follow a "Buy & Hold" strategy, you will be considered as an actual shareholder of the company and have to calculate the Zakat as if it were your own company. The zakat for an owner-managed company is not calculated on the "market value" of the company, but on the current assets that are subject to zakat. The current assets can be taken from the balance sheet of a company. For investors who are overwhelmed by this, an empirical value of 25% of the market capitalization has been defined as current assets. Explanations for the handling of different strategies, as well as the empirical value of 25% can be found in another Instagram post.

Now there is recently another free service from Zoya, which facilitates the whole work and makes the approximation with 25% no longer necessary. Namely, in a calculator, the user can select his positions and indicate which strategy he follows with the stock. The zakat to be paid is calculated automatically.

For the Public Depot a Zakat of 24,80€ has been calculated. The approximation using 25%, which is no longer necessary, provides a very good value, which we have used here for verification. Here a value of 27,50€ results - one was and is with it already on the safe side!

There is also a detailed article on Patreon about Zakat, using the example of the Public Depot, which you are welcome to consult for a better understanding. You will find here (also in the article about Zakat last year) screenshots from the balance sheet, Calulator & Co. again, where the topic "Zakat for shares" is explained in more detail.

Instagram - Zakat for various investment products:

https://www.instagram.com/p/CNt3sBbBZQw/

Instagram - Backgrounds "Buy & Hold" Zakat + 25% value:

https://www.instagram.com/p/COHdkJEh3ON/

Zoya - Zakat Calculator:

https://app.zoya.finance/zakat

Patreon - Detailed explanation of Zakat using the example of Public Depot:

https://www.patreon.com/posts/81286416?utm_campaign=postshare_creator

Closing

In conclusion, I wish you much success with these obligatory to-dos! Under increase of the assistance this will represent surely no problem for you! In this sense, I wish you a blessed Ramadan! 🤗

Staatsmann@Staatsmann

1Année

Interesting! Can the zakat theoretically be compared with a kind of "church tithe"?

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halal-investieren.de@halal_investieren

Hi @Staatsmann:) Glad you are interested in the topic. Zakat is not really comparable to a church tithe. It is not a "liability" to the church or in this case to the "mosque". The Zakat must reach 100% needy people and may not be used for other things. A Muslim must pay the Zakat, if he has a certain fortune beyond one year. Currently this is about 5.000€. However, things of the everyday life are not added to it, so for example the car, the own-used real estate etc. If the fortune exceeds this minimum limit 1/40, thus 2.5% are to be donated. In the modern world, this is usually done by aid organizations, which accept donations as Zakat and bring it to the man/woman. Simply put, it can be understood as a kind of wealth tax, which does not go to a construct, state, etc., but benefits people in need. With it the world becomes perhaps also only something a better place! :)

@halal_investieren Ah, so like Zedaka for the Jews or almsgiving for the Christians. 😇

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giraffinvesting@giraffidae

@halal_investieren Is this mandatory or voluntary?

@Staatsmann This is more in the direction of zakat, but in my opinion it is something more obligatory. From the word composition I would compare "Zedaka" with the "Sadaqa" with the Muslims. Sadaqa can also be given voluntarily, the amount and time of giving is not as strict as zakat. The Zakat is already accrues annually to a precisely calculable amount. Background goes with all but in the same direction! 🤗

@giraffidae It is already obligatory. Before the criticism comes: Yes, not every Muslim does it. The world would probably be a bit nicer if extremely rich people and Muslims in particular would do that. There it is however naturally again all the more "heavily" for one 2,5% annually to donate. There one talks then already about Mios, which one would have to donate. There everyone must come even with its internal pig dog torecht. That does not change the fact that it is mandatory! :)